审计委员会修订 - 2025年6月11日公司审议通过修订《审计委员会工作细则》议案，无需提交股东会[3] 成员组成 - 审计委员会由三名董事组成，独立董事应过半，会计专业独立董事任召集人[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生，会计专业独立董事自动获候选人资格[8] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任，多名时由全体委员半数以上选举产生[8] 履职规定 - 独立董事辞职等致比例不符规定或无会计专业人士时，应履职至新任产生，公司60日内补选[10] 主要职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息及披露、监督评估内部控制等[10] 报告与会议 - 财务报告等经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会[10] - 至少每季度向董事会报告内部审计等情况[14] - 分定期和临时会议，每季度至少一次，两名以上成员提议等可开临时会[16] 会议要求 - 原则提前三日发通知，紧急时可口头通知并说明[16] - 由主任委员主持，不能出席可委托其他独立董事[18] - 决议经成员过半数通过，一人一票，可委托一人表决[18] - 可要求相关人员列席，记录保存不少于十年，结果书面报董事会[19][21] - 出席委员对所议事项有保密义务[21]