治理制度 - 制定独立董事年报工作制度完善法人治理和内控体系[6] 工作流程 - 制订年度报告工作计划提交独立董事审阅[7] - 审计前独立董事沟通审计安排及关注业绩预告[8][9] - 审计后独立董事与事务所沟通审计问题[9] 决策监督 - 独立董事对审议事项做审慎判断和决策[7][9] 报告披露 - 独立董事对年报签署确认意见并发表意见[10] - 编制和披露《独立董事年度述职报告》[10][11] 评估与保密 - 董事会评估独立董事独立性并出具意见[11] - 重大风险事项独立董事发表意见[12] - 年报编制审议期独立董事负有保密义务[14]