报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内刊登年度报告及摘要并报送辖区证监会派出机构和深交所，6个月内报送中国证监会[14][13] - 预计无法按时披露需及时向深交所报告并公告原因、方案及延期最后期限[14] 报告编制 - 报告期结束前3天制定年度报告框架[15] - 年度报告编制由董事会秘书负责，董事会办公室组织，财务部编制财务报告[15] 预约披露 - 董事会办公室征求意见后在深交所预约披露时间并通知相关人员[17] 审计流程 - 年度报告审计含管理层汇报、财务决算等步骤[17] 会议安排 - 年度报告披露前召开两次制作工作会议，由董事长主持[17] - 第一次会议安排制作工作、制定时间表、布置材料任务[18] - 第二次会议各部门或子公司提交材料，未完成需说明[19][20] 审议审核 - 定期报告需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[9] 保密与交易限制 - 年度报告披露前内幕信息知情人负有保密义务，不得买卖股票[22] - 公司股票期权授予和行权等不得选上述期间进行[22] 数据披露 - 业绩提前泄漏或交易异常波动，应披露年度报告财务数据[25] 责任追究 - 职能部门未及时准确提供资料致报告问题，公司将追究责任[24] - 工作疏忽致报告重大差错，公司将处分责任人员[26] - 董事等违规买卖股票，董事会将处分并追究赔偿责任[26] 制度执行 - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[28] - 制度与后续法规章程抵触，董事会应及时修订[28] - 制度由董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[28]