公司治理 - 制定董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度[1] 审计委员会职责 - 在年报编制披露、财务报表审计中履职，维护公司利益[2] - 协商确定审计时间，督促提交报告和核查验证[2][3] - 加强与注册会计师沟通并形成书面记录[5] 流程安排 - 事务所审计后先交审计委员会审核表决再交董事会[5] - 续聘或改聘年审事务所需经审计委员会评价等流程[5] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[6]