江苏联瑞新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强江苏联瑞新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据 《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国内部审计条例》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法 律、法规及中国证监会的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全资、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司所有业务环节的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门依据国 家有关法律法规和本制度的规定，开展的审计评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、 高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）保障公司经营管理合规合法； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司财务报告及相关信息的真实、完整。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实 施及其检查监督负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披 ...