内部控制制度 - 公司制定内部控制管理制度加强内控，考虑八要素，涵盖相关业务环节[7][8][9] - 重点加强对控股子公司管理控制，包括六项活动[13] 关联交易控制 - 关联交易遵循原则，明确审批权限、审议程序和回避表决要求[16][17][20] - 确定关联方名单并及时更新，独立董事、监事定期查阅资金往来[17][18] 担保与资金管理 - 对外担保遵循原则，为控股股东等提供担保需对方反担保[21][28] - 募集资金专户存储，按用途使用，变更需审批[25][26] 投资与交易管理 - 重大投资遵循原则，按权限和程序审批，指定部门评估监督[29] - 证券投资与衍生品交易由董事会或股东会审议批准[27] 信息披露与审计 - 信息披露明确范围和流程，董事会秘书为主要联系人[33] - 内部审计机构检查内部控制，形成报告通报审计委员会[37] 评价报告与说明 - 董事会出具年度内部控制评价报告，经审计委员会同意后审议[37] - 会计师事务所出具非标准报告，董事会需作专项说明[38] 考核与责任机制 - 内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[41] 制度生效与解释 - 制度自董事会决议通过生效，由董事会制订、修订并解释[43]