深圳市京泉华科技股份有限公司 内部审计制度 2025 年 6 月 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 3 | | 第三章 | 内部审计机构的职责和总体要求 4 | | 第四章 | 内部审计机构的权力 7 | | 第五章 | 内部审计工作的具体实施 7 | | 第六章 | 信息披露 12 | | 第七章 | 附则 13 | 深圳市京泉华科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障公司内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审 计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、 提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审 计工作的规定》等法律、法规及深圳证券交易所的有关规定和《深圳市京泉华科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等 ...