审计委员会 - 董事会下设审计委员会，独立董事占半数以上并任召集人，至少一名为会计专业人士[6] - 至少每季度召开会议审议内部审计计划和报告[10] - 至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[10] 内部审计部门 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[11] - 会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年报[11] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[16] 其他 - 董事会根据内审报告出具内控自评报告并形成决议[19][20] - 将内控执行情况作绩效考核指标，建立责任追究机制[22] - 制度经董事会审议通过生效[23]