子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持股比例为100%的子公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持股比例超过50%的子公司[2] 子公司管理 - 子公司召开重大会议需提前十日征求公司意见[6] - 子公司负责人编制年度总结和计划，经公司同意等程序后执行并备案[10] - 子公司财务人员（部分除外）由公司财务部统一委派管理[12] 财务与投资 - 子公司定期报送财务报表和会计资料[12] - 子公司在建工程和对外投资项目定期报告进度和运营情况[13] - 子公司融资需论证，经审核批准后办理[13] - 子公司对外投资建议报公司审批，视情况提交审议[16] 重大事项与交易 - 子公司建立重大事项报告制度，及时报告并协助披露[18] - 子公司关联交易遵守规定，属关联交易书面报告公司[20][31] - 子公司不得违规与关联方交易，防止资源占用[32] 审计与治理 - 子公司配合公司完成外部审计和接受内部或外聘审计[22] - 公司审计部对子公司进行多方面审计[22] - 子公司配合审计，对资料真实性负责[23] - 公司审计部门报告审批后子公司执行[23] 参股子公司管理 - 参股子公司健全治理结构，公司通过代表行使职权管理[25] - 参股子公司重大决策，公司代表征求意见并按指示表决[25] - 公司委派人员督促参股子公司提供财务报表和报告[25] 制度说明 - 本制度由董事会负责解释，自审议通过生效[27]