资金管理制度 - 制度适用于公司及下属子公司、分公司[3] - 货币资金业务岗位分工明确，出纳不得兼任多项工作[4] 资金支付程序 - 按支付申请、审批、调配、办理程序办理货币资金支付业务[5] 资金管理安排 - 财务部资金管理人员每月编制资金计划安排资金到位[8] 现金管理 - 原则上除特定情况外不得使用现金支付，现金应入保险柜[8] - 现金定期盘点每月一次，余额变动时及时盘点，财务负责人不定期抽盘[9] 账户核对 - 出纳每周核对ERP与网银账户余额，每月核对银行对账单并编制调节表[9] 关联交易与资金防占用 - 防止股东及关联方违规占用或转移资金等[12] - 不得直接或间接向关联方提供借款等[12] - 关联交易按制度履行审议程序，关联方回避表决[13]