内审部工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题[9] - 会计年度结束前两个月提交次一年度计划，结束后两个月提交年度报告[11] - 至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[14] 内审部工作检查 - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[11] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] - 将大额非经营性资金往来等内控作为检查评估重点[14] 内审部职权 - 被赋予在审计范围要求被审计部门报送资料的职权[9] - 有权参加公司财务、业务及经营决策管理会议[10] - 有权审批项目计划、工作方案和审计报告等[10] - 有权制止正在进行的违规行为并报董事会[10] 审计档案管理 - 相关资料至少保存十年[23] - 保管时间分永久、长期和短期三种[26] - 实行谁主审谁立卷、审结卷成、定期归档责任制[25] 其他事项 - 负责人安排内控后续审查并纳入年度计划[15] - 重要对外投资等事项发生后及时审计[15][16][17] - 审计委员会出具年度内控自评报告，董事会决议，保荐人核查[20][21] - 公司建立激励约束机制监督考核内审人员[28] - 违反制度视情节处分，严重犯罪移送司法[28][29] - 制度经董事会审议通过后生效实施[32] - 由董事会负责修订和解释[33]