会计核算问题 - 2021年海南融盛弘科技将部分广告费用错计无形资产[2] - 2023年西藏康域药业部分医疗器械销售未流转确认收入且期后退货[2] - 2023年成都远泓矿泉水少量销售费用核算至其他子公司[2] - 2021年海南华神发展控股预付非主营合同款，部分资金流入实控人公司[6] 内控管理问题 - 西藏康域财务内控制度不完善，报销票据不符业务实质[9] - 四川华神钢构未严格执行采购管理制度[9] - 2021年公司未建大额非主业支出内控制度，发生非经营性资金占用[9] - 西藏康域财务经理曾兼任客户财务负责人，人员管理不规范[11] 整改措施 - 2024年年度报告对会计核算不规范问题三项事项调整[4] - 成立采购专项复查工作组，对2022 - 2024年重大采购项目自查[10] - 以整改为契机落实整改措施并对责任人问责[13] - 完善内部控制，建立长效机制[13] - 加强人员对上市公司法律法规及专业知识学习[13] - 完善治理及内部管理体系，提升财务核算等水平[13] - 促进公司规范发展，维护股东权益[13]