会计核算问题 - 2021年海南融盛弘科技将部分广告费用错计无形资产[2] - 2023年西藏康域药业部分医疗器械销售未流转确认收入且期后退货[2] - 2023年成都远泓矿泉水少量销售费用核算至其他子公司[2] - 2021年海南华神发展控股预付非主营合同款，部分资金流入实控人公司[6] 内控管理问题 - 西藏康域财务内控制度不完善，报销票据不符业务实质[9] - 四川华神钢构未严格执行采购管理制度[9] - 2021年公司未建大额非主业支出内控制度，发生非经营性资金占用[9] - 西藏康域财务经理曾兼任客户财务负责人，人员管理不规范[11] 整改措施 - 2024年年度报告对会计核算不规范问题三项事项调整[4] - 成立采购专项复查工作组，对2022 - 2024年重大采购项目自查[10] - 以整改为契机落实整改措施并对责任人问责[13] - 完善内部控制，建立长效机制[13] - 加强人员对上市公司法律法规及专业知识学习[13] - 完善治理及内部管理体系，提升财务核算等水平[13] - 促进公司规范发展，维护股东权益[13]

会议信息 - 公司第十三届监事会第十五次会议于2025年6月19日现场召开[1] - 会议通知于2025年6月16日发出[1] - 应到监事3人，实到3人，由监事会主席苏蓉蓉主持[1] 审议事项 - 审议通过《关于审议四川证监局行政监管措施决定的整改报告的议案》[2] - 监事会同意整改报告，督促落实，表决3票同意[2]

会议信息 - 公司第十三届董事会第二十二次会议于2025年6月19日召开[2] - 会议通知于2025年6月16日发出[2] - 应出席董事9人，实际出席9人，由董事长黄明良主持[2] 审议事项 - 公司审议通过《关于审议四川证监局行政监管措施决定的整改报告的议案》[3] - 董事会同意《关于四川证监局行政监管措施决定的整改报告》，表决9票同意[3]

股东大会召开情况 - 现场会议及网络投票时间：2025年5月22日9:15--9:25，9:30--11:30，13:00--15:00，互联网投票系统开放时间为9:15至15:00 [1] - 公司总股份623,719,364股，参与投票股东156人，代表股份124,337,351股，占公司有表决权股份总数的19.9336% [1] - 中小股东参与情况：154人通过网络投票，代表股份5,131,070股，占比0.8227% [1] 议案表决结果 议案1《2024年度董事会工作报告》 - 总表决同意率97.2919%（120,970,158股），反对率2.6882%（3,342,377股） [2] - 中小股东同意率65.1400%（1,763,877股），反对率34.3770%（894,177股） [2] 议案3《2024年年度报告及其摘要》 - 总表决同意率97.2955%（120,974,694股），反对率2.6882%（3,342,377股） [3] - 中小股东同意率65.1400%（1,768,413股），弃权率0.3952%（20,280股） [3][4] 议案5《2024年度利润分配预案》 - 总表决同意率97.3902%（121,092,433股），反对率2.5883%（3,218,238股） [4] - 中小股东同意率62.7206%（1,886,152股），弃权率0.5200%（26,680股） [4][5] 议案7《2025年度综合授信及担保议案》 - 总表决同意率97.3754%（121,073,933股），反对率2.5756%（3,202,438股） [5] - 中小股东同意率62.4127%（1,867,652股），弃权率1.1884%（60,980股） [5][6] 法律意见及程序合规性 - 股东大会召集、出席资格及表决程序符合《上市公司股东大会规则》及《公司章程》规定 [6] - 律师确认会议结果合法有效 [6]

股东大会召集与召开程序 - 本次股东大会由公司第十三届董事会第二十次会议决定召开并于2025年4月29日在巨潮资讯网发布会议通知 载明会议时间 地点 审议事项等关键信息 [2] - 现场会议于2025年5月22日在成都华神科技科研综合楼召开 同步通过深交所交易系统进行网络投票 时间覆盖9:15至15:00 实际召开情况与通知完全一致 [3] - 会议采用现场投票与网络投票结合方式 召集程序符合《公司法》《证券法》及公司章程规定 [4] 参会人员构成与表决权分布 - 现场及网络投票股东合计156人 代表股份124,337,351股 占公司有表决权股份总数的19.9348% [4] - 出席人员包括董事 监事 高管及见证律师 股东资格经深交所系统认证 符合法定要求 [4] 议案表决结果分析 - 《2024年度董事会工作报告》获120,970,158股同意票 占比97.2918% 反对票3,342,377股(2.6882%) 弃权24,816股(0.0200%) [4] - 利润分配预案通过率最高 达97.3902%(121,092,433股同意) 反对票占比2.5883% [4] - 续聘会计师事务所议案反对票占比2.6884% 弃权比例0.0525% 为所有议案中最高 [4] - 授信及担保额度议案获97.3754%同意票 需三分之二以上表决通过的特殊决议要求已满足 [5] 法律程序合规性结论 - 计票过程由律师 股东代表及监事共同监督 现场表决票与网络投票合并统计 中小投资者表决单独计票披露 [5] - 全部议案表决程序符合《股东会规则》 其中6项普通决议过半数通过 1项特殊决议达三分之二门槛 [6]

会议信息 - 2024年年度股东大会由第十三届董事会第二十次会议决定召开并由董事会召集，2025年4月29日发布会议通知[4] - 会议以现场和网络投票结合方式召开，现场会议于2025年5月22日在公司科研综合楼1楼多功能厅召开，网络投票时间为2025年5月22日[5][6] 股东投票情况 - 本次会议通过现场和网络投票的股东（股东代理人）合计156人，代表股份124,337,351股，占公司有表决权股份总数的19.9348%[7] 议案表决结果 - 《2024年度董事会工作报告》同意120,970,158股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.2919%[9] - 《2024年度监事会工作报告》同意120,970,158股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.2919%[10] - 《2024年年度报告及其摘要》同意120,974,694股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.2955%[11] - 《2024年度财务决算报告》同意120,968,294股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.2904%[12] - 《2024年度利润分配预案》同意121,092,433股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.3902%[13] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》同意120,929,447股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.2591%[14] - 《关于2025年度公司及子公司向金融机构申请综合授信及担保额度预计的议案》同意121,073,933股，占出席会议股东（股东代理人）所持有效表决权的97.3754%[15]

股份情况 - 公司总股份623,719,364股[2] - 出席投票股东代表股份124,337,351股，占比19.9348%[2] - 中小股东代表股份5,131,070股，占比0.8227%[3] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》总表决同意120,970,158股，占比97.2919%[5] - 《2024年年度报告及其摘要》总表决同意120,974,694股，占比97.2955%[9] - 《2024年度利润分配预案》总表决同意121,092,433股，占比97.3902%[14] - 《关于2025年度授信及担保额度预计议案》总表决同意121,073,933股，占比97.3754%[19] - 《2024年度董事会工作报告》中小股东表决同意1,763,877股，占比34.3764%[6] - 《2024年年度报告及其摘要》中小股东表决同意1,768,413股，占比34.4648%[11] - 《2024年度利润分配预案》中小股东表决同意1,886,152股，占比36.7594%[15] - 《关于2025年度授信及担保额度预计议案》中小股东表决同意1,867,652股，占比36.3989%[20]

公司违规问题 - 会计核算不规范：2021年子公司海南融盛弘科技将部分广告费用错误计入无形资产 2023年子公司西藏康域药业在未发生实物流转情况下提前确认收入并发生期后退货 2023年子公司成都远泓矿泉水将少量销售费用核算至其他子公司影响业绩考核 [2] - 非经营性资金占用：2021年子公司海南华神发展控股预付非主营业务合同款项 5个月后合同解除 期间部分资金流入实控人控制公司 未披露关联资金往来 [2] - 内控制度缺陷：子公司西藏康域财务内控制度不完善导致销售费用报销票据与业务实质不符 子公司华神钢构未严格执行采购管理制度 公司未建立大额非主业支出内控制度 西藏康域财务经理兼任客户财务负责人 [3] 监管处罚措施 - 四川监管局对公司采取责令改正行政监管措施并记入诚信档案 [4] - 对董事长黄明良、财务总监李俊、副总裁宋钢分别采取出具警示函监管措施并记入诚信档案 [4][5] 高管薪酬情况 - 董事长黄明良2020-2024年薪酬分别为34.58万、47.14万、47.94万、58.89万、79.97万 连续四年涨薪 [5][6] - 行业同期平均薪酬为76.79万、86.14万、92.92万、115.4万、110.3万 公司高管薪酬低于行业均值 [6] 公司基础信息 - 成立于1988年 注册资本6.24亿元 大股东四川华神集团持股17.87% 实控人黄明良同时担任琏升科技(300051)董事长等职务 [7] - 主营业务涵盖中西制剂、原料药生产 拥有26个注册生产品种包括三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液等 [7] 财务表现 - 2024年营收8.64亿元同比降13.89% 归母净利润-669.02万元同比降124.19% [8] - 2025年Q1营收1.27亿元同比降29.21% 归母净利润-1459.24万元同比降740.09% [9]

行政监管措施决定书内容 - 公司存在错误计入无形资产的问题，违反《企业会计准则第6号——无形资产》第十二条第二款 [1] - 2023年子公司西藏康域药业有限公司在未发生实物流转且控制权未转移的情况下确认医疗器械销售收入，并发生期后退货，违反《企业会计准则第14号——收入》第十三条第一款第三项及第四项 [1] - 2023年子公司成都远泓矿泉水有限公司将少量销售费用核算至其他子公司，影响业绩考核测算精准性，违反《企业会计准则——基本准则》第五条 [1] - 公司未按规定披露与实控人之间发生的关联资金往来情况，构成非经营性资金占用 [2] - 子公司四川华神钢构有限责任公司未严格执行采购管理制度 [2] - 公司未建立大额非主业支出内控制度，导致2021年发生非经营性资金占用 [2] - 子公司西藏康域财务经理同时兼任客户财务负责人，人员管理不规范，违反《企业内部控制基本规范》第五条、第三十六条 [2] 相关责任人及处罚 - 公司董事长兼总裁、实控人黄明良对会计核算、非经营性资金占用、内控管理与执行问题均负有责任 [3] - 公司副总裁兼财务总监李俊对会计核算、内控管理与执行问题负有责任 [3] - 公司副总裁、华神钢构董事长宋钢对华神钢构内控执行问题负有责任 [3] - 四川证监局对黄明良、李俊、宋钢采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案 [3] 公司整改措施 - 公司及相关责任人将全面梳理财务会计核算、资金使用、内部控制等方面问题，采取有效措施整改 [3] - 公司需在收到决定之日起30日内提交书面整改报告，并对直接责任人进行问责 [3] - 公司表示将加强对法律法规的学习，严格遵守规定，强化规范运作意识，严格履行信息披露义务 [4] - 公司称本次行政监管措施不会影响正常经营管理活动，将继续做好经营管理和规范治理工作 [4]

违规问题 - 公司存在会计核算不规范问题[2] - 子公司有非经营性资金占用且未披露关联往来[2] - 公司内控制度不完善、执行不到位[3] 监管措施 - 四川证监局责令公司改正并记入诚信档案[4] - 相关责任人被出具警示函并记入诚信档案[4] 整改要求 - 公司及责任人30日内提交书面整改报告[5] 后续安排 - 公司及责任人加强法规学习维护股东利益[6] - 行政监管措施不影响公司正常经营[6] - 公司按要求履行信息披露义务[6]