内部控制管理办法 （2025 年 6 月修订） 河南辉煌科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强河南辉煌科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制建 设，防范和化解各类风险，促进公司规范运作和健康发展，提高公司经营的效益 及效率，确保公司行为合法合规，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称"《主板规范运作》"）等法 律、法规、部门规章和规范性文件以及《河南辉煌科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升风险防范和控制能力，促进实现公 司发展战略； （三）保障公司资产的安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 ...