每日互动股份有限公司 内部审计管理制度 二〇二五年六月 | 第一章 | 总 则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 2 | | 第三章 | 内部审计部门职责 3 | | 第四章 | 内部审计部门权限 5 | | 第五章 | 内部审计工作程序 6 | | 第六章 | 内部审计报告 8 | | 第七章 | 内部审计档案 8 | | 第八章 | 奖励与处罚 9 | | 第九章 | 附 则 9 | 第一章 总 则 第一条 为完善每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，建 立健全内部审计制度，规范公司经济行为，维护股东合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《每日互动股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《董事会审计 委员会议事规则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督和评价 活动，通过审查和评价公司经济活动的真实性、合法性以及内部控制的有效性来 促进公司经营目标的实现 ...