关联人定义 - 公司关联人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织等[5] - 交易发生之日前12个月内或相关交易协议生效或安排实施后12个月内，符合关联人情形的视同公司关联方[6] 关联交易事项 - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等多种事项[10] 资金使用规定 - 公司不得将资金以有偿或无偿拆借等方式直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用[11] 关联交易审议与披露 - 公司与关联方达成特定关联交易时可免予按关联交易方式审议和披露[11] - 与关联自然人成交金额30万元以上交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[25] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[25] - 交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上重大关联交易，除提交董事会审议披露外，还需提交股东会审议[25] - 公司为关联人提供担保，需提交董事会审议披露并提交股东会审议[26] 责任人与职责 - 各部门、各控股子公司负责人为关联交易事项第一责任人[13] - 董事会秘书负责调查、汇总关联方信息，确定并更新公司关联方名单[15] 交易处理情况 - 如事先无法认定关联方而交易，发现对方为关联方时应暂停交易并补报审批手续[12] - 交易对方成为关联方且交易条款未变，交易可持续进行，相关情况报董事会秘书备案[13] 资金往来检查 - 公司董事至少每季度查阅一次公司与关联方之间的资金往来情况[16] 表决规定 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会审议[29] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[30] 回避争议处理 - 关联董事回避争议由二分之一以上独立董事表决决定，不服可向股东会申诉[33] - 关联股东回避争议由股东会其他股东所持表决权过半数通过决议决定[34] 担保规定 - 公司为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[34] 文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会保存，期限为十年[37]