独立董事任职资格 - 公司独立董事在董事会中应占比1/3以上，至少含1名会计专业人士[3] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[3] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名自然人股东及其相关亲属不得任独立董事[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上股东或公司前五名股东任职人员及其相关亲属不得任独立董事[7] 独立董事提名与选举 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提独立董事候选人[9] - 公司股东会选举两名以上独立董事应实行累积投票制[12] 独立董事任期与解职 - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超六年[12] - 提前解除独立董事职务，公司应披露具体理由和依据[12] - 独立董事不符合规定停止履职或辞职致比例不符要求，公司应60日内完成补选[12] - 独立董事辞职致比例不符要求，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[13] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[17] 独立董事履职要求 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[21] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[23] - 独立董事工作记录及公司向独立董事提供的资料应至少保存10年[23] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[24] - 独立董事行使独立聘请中介机构等前三项特别职权需经全体独立董事过半数同意[16] - 关联交易等事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] - 披露财务报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] - 董事会对提名委员会、薪酬与考核委员会建议未采纳或未完全采纳，应记载意见及理由并披露[22] - 独立董事可通过多种方式履职，包括定期获取公司资料等[23] 公司对独立董事支持 - 公司应向独立董事定期通报运营情况并提供资料，组织或配合实地考察[27] - 董事会专门委员会召开会议，原则上应不迟于会前3日提供资料和信息[27] - 公司应保存会议资料至少10年[27] - 两名及以上独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[28] - 独立董事履职受阻可向董事会说明，仍不能消除可向证监会和交易所报告[28] 独立董事费用与保险 - 公司应承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[29] - 公司可建立独立董事责任保险制度[29] - 独立董事津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[29] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[31] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高人员的股东[31]