关联交易制度 - 关联交易决策制度于2025年6月25日经第四届董事会第八次会议审议通过[2] 关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[5] - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人是关联法人[6] 关联人告知义务 - 公司董事等应及时告知关联人情况[8] 关联交易范围 - 公司关联交易包括购买或出售资产等事项[11] 关联交易限制 - 公司不得为控股股东等关联人垫支费用等[13] 关联交易协调部门 - 公司审计部负责协调关联交易事项，财务部等配合[16] 关联人信息调查 - 董事会秘书每年初调查关联人信息并更新，邮件发送给各单位联络人[18] 未认定关联人交易处理 - 无法认定关联人而进行的交易，发现后应暂停并补报审批手续[16] 关联交易定价原则 - 关联交易定价原则有国家定价等[23] 关联交易披露标准 - 与关联自然人成交金额超30万元的交易，经董事会审议后及时披露[27][39] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，经董事会审议后及时披露[27][39] - 交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，提交股东会审议并披露评估或审计报告[29] 关联交易文件保存期限 - 关联交易决策记录等文件保存期限为十年，如表决事项影响超十年，记录保留至事项影响消失后二年[42] 子公司关联交易视同 - 公司控制或持股百分之五十以上股份的子公司发生的关联交易，视同公司行为[42] 董事会审议关联交易规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[29][35] 股东会审议关联交易规则 - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[31] 关联交易金额累计计算 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则确定交易金额[33] 日常关联交易协议条款 - 日常关联交易协议应包括交易价格等主要条款[33] 部分交易豁免 - 公司与关联人发生的部分交易可豁免提交股东会审议[33][34]