天津市依依卫生用品股份有限公司 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事二人，委员中至少有一 名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员 的董事，审计委员会的召集人应当由独立董事担任，且应为会计专业人士。公司 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。本款所指会计专业人士是指 至少符合下列条件之一： （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职 称、博士学位； 1 （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业 岗位有 5 年以上全职工作经验。 第一条 为强化天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《内部审计基本准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《天津市依依卫生用品 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，参照《上 市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》，制 ...