业务基础与类型 - 外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，遵循合法、审慎、安全、有效原则[6] - 套期保值业务包括七种类型[5] 交易规则 - 与有资格金融机构交易，基于外汇收支预算，合约外币金额不超预算[6] - 以公司或子公司名义设账户，用自有资金，按批准额度控制资金规模[7] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需董事会审议后提交股东会[8] 职责分工 - 财务部负责业务计划制订、操作等，财务总监负责日常管理[9] - 内审部审查监督业务操作、资金使用等，董事会审计委员会审查必要性等[10] 操作流程 - 外汇套期保值业务内部操作流程包括多环节[11] 保密与风险处置 - 参与人员须遵守保密制度，交易操作环节和人员相互独立，由内审部监督[14] - 汇率波动或业务出现重大风险时，财务部上报，董事长处置，达披露标准及时公告[15] 披露与报告 - 公司开展外汇套期保值业务应按相关监管规则披露[17] - 套期工具与被套期项目价值变动达规定情况，财务部应立即报告[19] 档案保管 - 外汇套期保值业务计划等业务档案由财务部保管10年[22] - 外汇套期保值业务开户文件等原始档案由财务部保管10年[23] 制度相关 - 本制度经公司董事会审议通过后生效[22] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[23] - 本制度日期为2025年6月25日[24]