内部控制制度修订 - 内部控制制度修订经2025年6月23日第七届董事会第三次会议审议通过[2] - 制度于2025年6月25日由浙江晨光电缆股份有限公司董事会发布[39] 内部控制目标与要素 - 内部控制目标包括遵守法规、提高效益等[4][5] - 内部控制基本要素包括内部环境等八项[7] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[9] 子公司与关联交易管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，涵盖关联交易等活动[10] - 关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则[15] 担保、资金与投资管理 - 公司对外担保应遵循合法等原则，严格控制担保风险[20] - 公司募集资金使用应遵循规范等原则，注重使用效益[23] - 公司重大投资应遵循合法等原则，控制投资风险[27] 信息披露与保密 - 公司应建立信息披露管理制度和重大信息内部报告制度[29] - 公司应建立重大信息内部保密制度，信息泄漏需及时报告和披露[29] 制度检查与评估 - 公司应定期和不定期检查内控制度落实情况[32] - 董事会依据内审报告审议评估形成自评报告[32] 其他规定 - 内控执行情况是绩效考核重要指标并建立追责机制[34] - 本制度由董事会负责解释并经其批准生效施行[37]