（2025年6月26日，经第九届董事会第一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了完善四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称 "公司"） 法人治理结构，明确内部审计机构和审计人员的职责权 限，规范内部审计工作，维护公司及中小股东的利益，促进公司规范 运作，根据《中华人民共和国审计法》、《上市公司治理准则》等法律、 法规和《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》以及公司其它 相关的制度规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计目标是通过系统化审计监督，促进公司完善 治理结构，改进经营管理水平，提升风险防控能力，保障财务信息真 实完整、资产安全等。 第三条 内部审计遵循的基本原则是独立性、客观性、保密性。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立监察审计部，并建立相应的内部审计制度。监 察审计部负责具体实施内部审计工作，向董事会审计委员会负责并向 其汇报工作；内部审计工作遵循独立性原则，不受其它部门的干预。 第五条 监察审计部设置 1 名部门负责人，并根据公司规模、生产经 营特点及有关规定配置专职人员从事内部审计工作。内部审计工作遵 循客观性原则，内部审计人员需要具备良好的政治素质和业务 ...