天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 《关于南京证券股份有限公司向特定对象 发行股票申请文件的审核问询函》的回复 天衡专字（2025）01097 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 《关于南京证券股份有限公司向特定对象发行股票 申请文件的审核问询函》的回复 天衡专字（2025）01097 号 上海证券交易所： 根据贵所上证上审（再融资）[2025]158 号《关于南京证券股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》的要求，天衡会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"会计师"或"本所"）作为南京证券股份有限公司（以下简 称"公司"或"发行人"）的审计机构，对《问询函》涉及的有关问题回复如下： 7-2-1 问题一：关于本次募集资金投向 根据申报材料，本次发行募集资金总额不超过 50.00 亿元，扣除发行费用后 将全部用于补充公司资本金，认购对象包括控股股东紫金集团在内的不超过 35 名特定投资者，其中紫金集团拟认购金额为 5 亿元。 请发行人：结合发行人在报告期内的经营情况、盈利能力、与可比公司的对 比情况、投入金额测算依据及过程，说明本次融资规模的合理性； 请保荐机构和申报会计师对上述事项进行核查并发 ...