人员管理 - 办理货币资金业务人员原则上三年轮换一次，其他关键财会岗位最长不超五年轮换一次[5] 资金审批 - 从银行提取现金5万元以下（含）由财务负责人审批，5万元以上由总经理或董事长审批[11] 现金稽核 - 现金稽核人员每月至少两次实地现金盘库[15] 报销管理 - 出纳每月25日前通知报销人员，次月5日前未处理完毕，出纳室有权拒付并报告领导[15] 账户备案 - 各单位开户后一周内将开户申请书和预留印鉴复印件报财务管理中心备案[15]