第一章 总则 第一条 为加强对货币资金的内部控制，保护货币资金的安全，提高货币资金 的使用效益，公司制订本制度。 第二条 本制度适用于北京真视通科技股份有限公司（以下简称"公司"）及 全资子公司、控股子公司和分公司的货币资金业务。 北京真视通科技股份有限公司货币资金管理制度 北京真视通科技股份有限公司 货币资金管理制度 第三条 本制度依据本公司章程、本公司财务管理制度和《中华人民共和国会计 法》、《中华人民共和国票据法》等相关法规，以及财政部发布的内部会计控制规范、中 国证监会和深圳证券交易所发布的相关规定等制订。 第四条 公司及所属全资子公司、控股子公司、分公司实施货币资金业务管理中， 应强化对以下关键方面或关键环节的风险管理，并采取相应的控制措施： 1、职责分工、权限范围和审批程序应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理 ； 2、现金、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、核对、清 理应当严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行； 3、与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记录；银行预 留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。 第五条 本制度所述货币资金包括库 ...