市场扩张和并购 - 上市公司拟发行可转换公司债券及支付现金购买江苏科达66.46%股权[10] - 收购完成后切入汽车饰件行业，完善汽车领域产品矩阵[13] - 收购标的公司66.46%股权，含常州优融48.44%、上海迈环2.56%[15] 业绩承诺 - 常州优融和上海迈环承诺标的公司2025 - 2027年度净利润分别不低于4700万元、5600万元、6500万元[25][41] - 触发业绩补偿条件涉及实际净利润低于承诺净利润90%及三年累积实际净利润低于累积承诺净利润[25][41] - 未触发业绩补偿或已履行完毕时，2025 - 2027年度分别解锁可转债或股份总数的28%、60%、100%[25] 交易对方情况 - 本次交易有8名交易对方，2家有限公司，6家合伙企业，设立时间早于交易[28] - 除万里扬管理外，7名交易对方以资产认购定向可转债，6名12个月内不得转让，芜湖华安视情况而定[33] - 石建新、史红芬、石东珉比照规定出具穿透承诺，限售期内不转让股权或份额[34] 标的公司财务数据 - 报告期末，标的公司流动比率0.83倍、速动比率0.50倍，资产负债率81.36%[49] - 报告期各期，标的公司经营活动现金流量净额分别为 - 194.71万元和 - 2300.89万元[49] - 2024年，标的公司营业收入8.99亿元，净利润4097.88万元，毛利率16.42%[50] 标的公司业务数据 - 报告期内，标的公司对前五名客户收入分别为7.98亿元和8.83亿元，占当期营业收入比例分别为97.81%和98.19%[50] - 2024年，标的公司存货周转率2.42倍，应收账款周转率3.20倍[50] 标的公司人员数据 - 截至报告期末，标的公司及其控股子公司员工总人数1135人（含返聘员工）[59] 股权结构 - 常州优融汽车科技有限公司出资比例为73.77%[66] - 上海迈环企业管理合伙企业（有限合伙）出资比例为2.56%[66] - 浙江万里扬企业管理有限公司出资比例为4.30%[66]