信息披露制度修订 - 2025年6月26日公司第六届董事会第六次会议审议通过修订《信息披露管理制度》[2] 信息披露要求 - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露重大信息，保证内容真实、准确、完整[7] - 披露信息包括定期报告和临时报告，重大事件需及时披露临时报告[11] - 重大事件最先触及董事会决议等时及时履行首次披露义务[14] - 筹划重大事项存在不确定性可暂不披露，最迟在事项确定时披露[14] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[14] - 可在非交易时段发布重大信息，但下一交易时段前需披露公告[15] 定期报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年度报告，半年结束2个月内披露半年度报告，前3个月、9个月结束后1个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[29] - 年度报告财务报告需审计，送股等半年度或季度报告财务报告也需审计，仅现金分红可免审计[28][30] - 董事会编制和审议定期报告，未经审议通过不得披露[31][40] - 董事、高管需对定期报告签署书面确认意见，无法保证应发表意见并陈述理由[31][32] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时需同时披露相关专项说明[32][33] - 财务报告非标准审计意见涉及违规事项，应纠正并披露纠正后资料和审计报告等[33] - 定期报告存在差错或虚假记载，应按规定及时披露，经审计财务报告涉及前期差错更正需披露专项说明[34] 商业秘密披露 - 涉及国家秘密应豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[17] - 暂缓、豁免披露商业秘密后，出现特定情形应及时披露[18] 责任与管理 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调[25] - 建立内幕信息管理制度，对内幕信息知情人登记管理，披露重大事项时报备档案[31][33] - 董事会定期自查信息披露事务管理制度实施情况并在年度董事会报告披露执行情况[79] - 董事会每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露[80] - 独立董事任期届满前被解除职务或辞职，公司应及时披露相关情况[80] - 董事会审计委员会审核财务信息等事项，经全体成员过半数同意后提交董事会审议[81] - 独立董事行使特别职权及不能正常行使职权时，公司应及时披露相关情况[81] - 接受委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应配合信息披露[84] - 董事、高级管理人员等文件和资料保存期限为10年[93] - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理并指派专人[93] - 各部门和子公司负责人为信息披露事务第一责任人[94] - 办理信息披露事项应双人操作，董事会秘书复核[90] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[96] - 各部门、子公司和参股公司信息披露问题致损失，董事会秘书有权建议处罚责任人，董事及高管责任不免[96] - 公司信息披露违规被监管谴责等，董事会应检查制度、更正并处分责任人[96] 其他规定 - 业绩快报财务数据同比增减变动幅度达30%以上需说明原因[35] - 预计年度经营业绩出现特定情形，应在会计年度结束1个月内预告[36] - 业绩预告本期财务数据区间变动幅度一般不超30%，最大不超50%[37] - 业绩快报和预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏方向变化需披露修正公告[37] - 除担保和资助外交易，资产总额占比10%以上等标准需及时披露[40] - 除担保和资助外交易，资产总额占比50%以上等标准需提交股东会审议[41] - 提供担保需董事会三分之二以上董事审议同意并披露[42] - 与关联自然人成交30万元以上交易需及时披露[47] - 与关联法人成交金额占总资产绝对值0.2%以上且超300万元需及时披露[47] - 与关联方成交金额占总资产2%以上且超3000万元需提交股东会审议[48] - 股票交易异常波动应次一交易日开盘前披露公告，否则申请停牌[57] - 出现特定传闻公司应核实并披露说明或澄清公告[58] - 股东所持公司5%以上股份被质押等情况应及时披露[63] - 控股股东等质押股份占所持股份比例达50%以上需披露相关情况[62] - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上应披露[67] - 直接或间接持有公司5%以上股份股东，持股比例每增减5%应披露变动情况[69] - 公司出现七种重大风险情形应及时披露[69] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过总资产的30%需及时披露[71] - 购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超5000万元需及时披露[74] - 出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超5000万元需及时披露[74]