定期报告披露 - 定期报告包括年报、中报和季报[6] - 年报4个月内披露，中报2个月内披露，季报1个月内披露[6] - 年报财务报告需审计，内容经董事会审议[6] - 董高签署书面确认意见对定期报告负责[7] 业绩预告与处理 - 预计业绩亏损或大幅变动及时预告[8] - 业绩泄露或传闻致异常波动及时披露财务数据[8] - 财务报告非标准审计意见董事会专项说明[8] 违规处理 - 未按时披露年报和中报接受调查和处理[8] 信息披露渠道 - 信息披露文件在交易所网站和指定媒体发布[4] 特殊事项披露 - 5%以上股份质押等情况需披露[10] - 除董事长或CEO外董高无法履职超3个月披露[10] - 公司变更名称等立即披露[21] 责任划分 - 董事长为信息披露第一责任人[15] - 董秘负直接责任，董事会成员负连带责任[15] 信息管理 - 董秘室保管和归档信息披露文件[16] - 公司对内幕信息保密，知情人有义务[17] - 职能部门负责人为重大信息报告第一责任人[17] - 财务和投资管理部门负责人确保信息准确披露[18] - 董高保证报告按时披露[18] 股东义务 - 5%以上股东股份或控制情况变化告知公司配合披露[24] - 5%以上股东报送关联人名单及关系说明[25] - 接受委托持5%以上股份告知委托人配合披露[26] 发行与审计相关 - 向特定对象发行股票相关方配合披露[27] - 解聘会计师事务所需说明原因听取意见[26] 暂缓与豁免披露 - 审慎确定暂缓、豁免事项防泄露[28] - 涉国家或商业秘密可豁免或暂缓披露[28][29] - 暂缓披露原因消除后及时披露说明情况[30] - 暂缓、豁免披露登记多项事项[31] - 年报等公告后10日内报送登记材料[31] 培训与监管 - 董秘组织信息披露制度培训通报股东[33] - 证监会要求解释相关方配合[35] - 董事长等对不同信息披露担责[35] - 内幕知情人违规担责[36] - 公司及人员违规接受监管措施[36] 制度施行 - 制度自董事会批准之日起施行[39]