投资定义 - 短期投资指持有不超一年能随时变现的投资[2] - 长期投资指期限超一年不能或不准备变现的投资[2] 审批条件 - 董事会审批交易资产总额占公司近一期经审计总资产10%以上等[6] - 股东会审批交易资产总额占公司近一期经审计总资产50%以上等[7] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需披露[8] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需披露[8] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占近一期经审计净资产绝对值5%以上需披露相关财务报告或评估报告并提交股东会审议[9] 职责分工 - 董事长为对外投资实施主要负责人，向董事会汇报进展[11] - 董事会战略及可持续发展委员会为董事会专门议事机构，为决策提供建议[12] - 投资发展部负责编制并指导实施投资计划等工作[12] - 财务部协助投资发展部开展投资工作，负责效益评估等[12] 合作公司运营 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事等参与运营决策[17] - 派出或推荐人员由董事长决定，应履行职责维护公司利益[17] - 派出人员需定期汇报被投资单位情况，重大事项及时报告[18] 审计监督 - 公司审计部对投资行为进行事前、事中及事后审计[19] - 公司审计部定期或不定期检查投资资产并建立监督检查制度[19] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[22] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[23] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估[23] 子公司管理 - 子公司重大事项应及时报告董事会秘书[25] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效实施，修改亦同[29]