瀚蓝环境股份有限公司 内部审计制度（2025 年 6 月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计监督与评价职能，明确内 部审计机构的职责与权限，保护投资者合法权益，根据《公司法》《审计署关于内部审计 工作的规定》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《内部审计基本准则》等有关法律法规、规章、 规范性文件以及《公司章程》，结合本公司的实际，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及所属全资、控股子公司以及对公司具有重大影 响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用 系统、规范的方法，审核和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性， 以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第四条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第五条 公司董事会在内部审计工作方面的主要职责为： 第八条 董事会审计委员会下设审计委员会办公室（以下简称"审计办 ...