业绩预告 - 预计年度净利润扭亏为盈或同比变动超50%，应在会计年度结束1个月内预告[15] - 利润总额、净利润或扣非后净利润孰低为负，且扣除无关收入后营收低于3亿，应预告[15] - 净利润同比变动超50%，上一年度每股收益绝对值≤0.05元，可免披露年度预告[16] - 净利润同比变动超50%，上一年半年度每股收益绝对值≤0.03元，可免披露半年度预告[16] 定期报告 - 应在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露半年报，前三月、九月结束1个月内披露季报[20] - 变更定期报告披露时间，应提前5个交易日向交易所申请[20] - 定期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[20][21][22] - 定期报告财务信息经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[22] - 董事、高管应对定期报告签署书面确认意见[22] 交易披露 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[28] - 交易标的资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万需披露[28] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万需披露[28] - 交易标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万需披露[28] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10％以上且超1000万需披露[28] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万需披露[28] - 连续12个月内交易累计金额超最近一期经审计总资产30%，需披露并提交股东会审议[29] 关联交易 - 与关联自然人交易金额超30万需及时披露[29] - 与关联法人交易金额超300万且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需披露[29] 其他披露 - 计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值10%以上且超100万需披露[31] - 持有5%以上股份股东或实控人持股情况变动需及时报告披露[34] - 任一股东所持5%以上股份被质押等情况需及时报告披露[35] - 公司应在董事会形成决议等时点及时履行重大事项信息披露义务[37] 信息管理 - 定期报告由总裁等编制草案，审计委员会审核[38] - 临时报告由信息披露义务人报告，董事会办公室草拟，董事会秘书审核[39] - 公司信息发布需经董事会秘书审核、董事长批准，报送交易所审核登记等[39] - 发现已披露信息有误需及时发布更正等公告[40] - 董事长或董事会秘书有权了解应报告信息情况[40] - 信息公告由董事会秘书负责对外发布[41] - 董事会统一领导和管理信息披露工作，审计委员会有监督责任[43] - 审计委员会披露信息资料交董事会秘书办理手续[44] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[44] - 高管及经营管理层应向董事会报告重大信息[45] - 各部门及子公司负责人应向总裁报告经营等情况[46] - 在媒体发布信息需经董事会秘书审核并报董事长批准[49] - 财务负责人是财务信息披露第一负责人[57] 风险基金 - 内部董事、总裁、财务负责人、董事会秘书风险基金按年度5万[67] - 其他高管及涉及信息披露重要部门负责人风险基金按年度2万[67] - 其他信息披露相关部门风险岗位人员风险基金按年度1万为基准[67] - 年终评定为A级人员以基准150%发放风险基金[67] - C级以基准20%发放风险基金[67] - D级风险基金全部扣除并扣罚年薪5%[67] - D级以下视情节作出5%以上年薪罚款、撤职等处理[67] - 被证券交易所公开谴责等，责任人风险基金考核评定为D级[68] - 被证券监管部门责令更换董事等，风险基金评级为D级以下，处5%-10%年薪罚款[68] - 公司及责任人因不诚信被行政处罚，责任人处10%以上年薪罚款[69] 资料保存 - 董事、高管签署文件等资料由董事会办公室保存，期限不少于10年[52] - 信息披露文件及公告由董事会办公室保存，期限不少于10年[53]