郑州速达工业机械服务股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范郑州速达工业机械服务股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、完善公司治理结构的作用，保护 公司及股东合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《郑州速达工业机 械服务股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或内部审计人员对 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的 效率和效果等实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现 经营目标的活动。 (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重 要的内部控制制度应当经董事会审议通过。 公司 ...