交易决策 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需经董事会审议后提交股东会审议并披露[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情形应经董事会审议并披露[10] 投资审议 - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元还需股东会审议[11] - 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元还需股东会审议[12] - 期货和衍生品交易预计动用保证金等占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元等3种情形需董事会审议后提交股东会审议[12] 投资规定 - 购买其他上市公司股份超过总股本10%且拟持有三年以上的证券投资不属于风险投资[5] - 交易标的相关同类交易十二个月内累计计算确定决策程序，已履行程序的不再累计[13] - 公司对外投资设立公司以协议约定全部出资额适用决策程序[13] 部门职责 - 公司战略规划部负责重大投资项目研究评估和进展监督并报告异常[15] - 财务管理中心负责对外投资资金和财务管理及会计核算[16] - 审计部负责对外投资定期审计并向董事会报告[18] - 董事会办公室保管投资相关文件并建立档案[17] 子公司管理 - 子公司会计核算和财务管理应遵循公司制度并按月报送报表[21] - 控股子公司对外投资需审批并在决议后一日内通知公司[22] 其他规定 - 委托理财应选合格机构并签订合同，董事会专人跟踪[18] - 风险投资只能用自有资金，证券投资用本公司账户并报备[18] - 满足特定情形可回收或转让对外投资，转让需拟定价格[20] - 董事会定期了解重大投资情况，审计部监督检查[22] - 违规造成投资损失的单位和个人将被追究责任[24]