信息披露义务人 - 董事、高管等为信息披露义务人[5][6] - 持有公司5%以上股份的股东及潜在股东等为信息披露义务人[6] 披露原则与方式 - 信息披露应依法、及时、公平，内容真实准确完整[8] - 公开披露信息应第一时间报送深交所[8] - 除强制披露外应主动披露可能影响决策的信息[9] - 公开披露信息应在证券交易所网站和符合规定的媒体发布[10] 管理与职责 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长承担首要责任[12] - 董事会秘书是信息披露具体执行人和联络人[12] - 董事等应配合董事会秘书工作，审计委员会监督履职[13] 报告编制与披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[19] - 中期报告在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[20] - 季度报告在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内编制完成并披露[21] 临时报告披露情形 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[28] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产的30%需披露[29] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况发生较大变化需披露[29] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[29] 业绩预告 - 预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[23] 报告审计要求 - 年度报告中的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[18] - 半年度报告在特定情形下需审计，季度报告一般无须审计[25] 其他披露情形 - 变更名称、简称、章程、注册资本等应立即披露[31] - 董事会会议结束后两个交易日内报送决议并公告[32] - 股东会结束当日报送决议公告文稿等，经登记后刊登公告[33] - 股东会延期或取消应在原定日期至少两个交易日前发通知[33] - 触及重大事项在特定时点及时披露，提前出现特定情形也应披露[34] - 披露重大事件有进展变化应及时披露[36] - 控股子公司重大事件视同公司事件，参股公司有影响应参照披露[36] - 涉及收购等股本等重大变化应披露权益变动[36] 暂缓或豁免披露 - 信息暂缓或豁免披露内部审批后妥善归档，保存期限不少于十年[40] 信息接收与通报 - 董事会秘书收到特定文件应向董事长报告，除特殊情形向全体通报[44] 常设机构与资料保存 - 信息披露常设机构为董事会办公室，有具体地址、邮编、电话、传真[45] - 信息披露文件及相关资料由董事会办公室保存，保存期限为10年[46] 失误处理与备案 - 对信息披露失误责任人的处理结果需在5个工作日内报深圳证券交易所备案[48] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[51] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[54] - 制度发布时间为二○二五年六月[55]