资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需及时通知保荐人或独立财务顾问[8] 募投项目论证 - 募投项目超过完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目[12] - 募投项目搁置时间超过一年，需重新论证项目[12] 资金置换 - 原则上应在募集资金转入专户后六个月内置换预先已投入募投项目的自筹资金[12] - 以募集资金支付困难时，自筹资金支付后六个月内可实施置换[13] 资金管理期限 - 现金管理产品期限不得超过十二个月[15] - 单次补充流动资金时间不得超过十二个月[17] 协议签订 - 最迟于募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[8] - 通过控股子公司/分公司实施募投项目时应共同签署三方监管协议[9] 资金专户设置 - 存在两次以上融资应分别设置募集资金专户，超募资金也应存放于专户管理[8] 资金使用审议 - 变更募集资金用途、使用超募资金及使用节余募集资金达股东会审议标准，需经股东会审议通过[12] - 用闲置募集资金临时补充流动资金，应经董事会审议通过并公告[18] - 按需求经董事会或股东会审议通过后使用超募资金[19] 超募资金使用 - 至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划并投入使用[19] 资金用途变更 - 取消或终止原项目等情形属于改变募集资金用途，严重时视为擅自改变用途[22] - 拟改变募集资金用途，提交董事会审议后二个交易日内公告[24] 节余资金处理 - 节余资金低于项目募集资金净额10%，按制度履行程序；达到或超过10%，经股东会审议通过；低于500万元或低于项目募集资金净额1%，豁免程序，年报披露[25] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，应调整投资计划并披露[28] 资金使用检查 - 会计部门设台账，内部审计部门至少每季度检查一次并报告[27] - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具专项报告，聘请会计师事务所出具鉴证报告并与定期报告同时披露[27] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年进行一次现场检查[29] 年度核查报告 - 会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问需出具专项核查报告并披露[29] 档案管理与责任 - 董事会办公室负责募集资金使用的档案管理工作[29] - 违反规定使用募集资金致使公司遭受损失，相关责任人员应承担法律责任[29] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[31] - 本制度由公司董事会负责解释[31] - 本制度未尽事宜按国家规定及《公司章程》执行，规定不同时适用新规定并修改本制度[31] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[31]