投资项目定义与限制 - 重大投资项目指单项投资额1亿元及以上或占企业上一会计年度经审计合并报表净资产5%及以上的投资项目[3] - 严格限制预期收益低于5年期国债利率的投资项目[4] 投资决策程序 - 投资事项单次金额占公司最近一期经审计净资产1%以内，经总经理办公会审议通过后实施[6] - 投资事项单次金额超过公司最近一期经审计净资产1%但不超过20%，经董事会批准后实施[7] - 投资事项单次金额超过公司最近一期经审计净资产20%，经董事会审议通过后还须提交股东会批准[7] - 公司与关联自然人发生交易金额30万元以上的投资事项，由董事会审议通过[7] - 公司与关联法人发生交易金额300万元以上、且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的投资事项，由董事会审议通过[7] - 公司与关联人发生金额3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的投资事项，提交股东会审议[7] 年度投资计划 - 年度投资计划应包括非主业投资比例及总体情况等内容[13] - 年度投资计划原则上不予调整，特殊情况需调整应重新履行决策程序[13] 投资项目备案与异常处理 - 经省政府国资委备案的投资项目两年内未实施，原备案文件自行失效[21] - 重大投资项目投资额超出投资预算20%以上等异常事项需报告[23] - 项目发生异常情况，应于5个工作日内报河南交投集团[24] 投资项目后评价 - 固定资产投资项目一般在完工投产（或竣工验收）一年后三年内开展后评价[28] - 股权投资和产权收购项目一般在完成工商登记或产权（股权）交割一年后三年内开展后评价[28] 投资项目档案与专家论证 - 重大投资项目档案一式四份分别由投资实施主体等部门保存[30] - 参加项目论证的外部专家（不含关联方）应占三分之二以上[18] - 特殊专业领域项目论证外部专家应占二分之一以上[18] 投资项目统计与风险防控 - 公司需建立投资项目跟踪统计月报制度并报送河南交投集团[25] - 公司及子公司加强对外并购等重大股权投资项目风险防控，投资决策前应出具风险评估报告[32] - 公司及子公司审慎开展金融投资业务，禁止套期保值以外的期货等金融衍生品交易类投资及高风险委托理财等活动[32] 责任追究 - 对项目投资额严重超概算、未按期达产、运营效益未达要求的责任人视情况处理[33] - 公司实行重大投资决策终身问责，对造成国有资产损失等后果的责任人追究责任[35] - 业务归口管理部门对报送资料的真实性、完整性、准确性负责，提供虚假材料或逃避监管将追究责任[35] 投资事项负面清单与文件内容 - 投资事项负面清单包括不符合法规政策、战略规划、决策程序等的投资项目[38] - 投资项目立项建议书需填写项目基本情况、投资主体、预期经济效益等内容[40] - 投资项目决策建议书需填写项目基本情况、专家论证意见及执行情况等内容[43] - 交易价格确认书需填写标的公司资产账面价值、评估备案值、拟出资比例、拟定交易价格等内容[46] 制度执行 - 本制度由公司董事会负责解释，经审议通过后执行，原投资管理制度废止[37]