审计委员会细则审议 - 公司第三届董事会第二十五次会议审议《审计委员会工作细则》，9票同意，0票反对，0票弃权，无需股东会审议[3] 审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事过半数，至少1名是专业会计人士[9] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[9] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次定期会议，必要时可开临时会议[19] - 2/3以上委员出席方可举行，审议意见全体委员过半数通过[19] 审计相关流程 - 内部审计和财务部门提供资料[16] - 会议评议后呈报董事会讨论[16] - 财务报告经审计委员会同意后提交董事会[17] 其他 - 会议须制作记录，审议意见书面提交董事会[20] - 细则由董事会解释、审议和修改[25][26]