内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董监高等[8] 信息管理 - 向控股股东等提供未公开信息前明确保密义务[11] - 董事会及时登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[14] - 审计委员会监督内幕信息知情人登记管理制度实施[15] - 股东等相关主体填写并分阶段送达内幕信息知情人档案[15] - 重大事项发生时向上海证券交易所报送内幕信息知情人档案[16] - 报送的内幕信息知情人至少包含8类人员[15] 重大事项管理 - 进行重大事项时制作进程备忘录并督促签名确认[17] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送相关档案和备忘录[18] - 筹划重大资产重组首次披露时报送，有变化补充提交[18] 档案保存与违规处理 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[18] - 发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送相关机构[20] - 违规给公司造成损失，视情节处分、要求赔偿或移交司法[20] - 外部知情人擅自披露信息造成损失，公司保留追责权利[20] 制度权责 - 本制度由董事会负责解释和修订[23]