内部控制制度 - 公司制定内部控制管理制度保障战略目标实现[2] - 内部控制工作组织机构包括董事会等[4] - 内部控制目标是保证经营合法合规等[7] 遵循原则与要素 - 建立与实施内部控制遵循全面性等原则[7] - 内部控制要素包括内部环境等[9] 控制手段 - 运用信息技术加强内部控制[9] - 建立内部控制激励约束机制[9] 治理结构 - 建立规范的公司治理结构和议事规则[11] - 在董事会下设立审计委员会[12] 审计监督 - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年检查特定事项[12] - 内部审计机构每季度至少报告一次工作情况和问题，每年至少提交一次报告[14] 风险识别 - 识别内部风险关注人力资源等因素[18] - 识别外部风险关注经济等因素[18] 风险策略 - 采用风险规避等策略控制风险[19] 控制措施 - 控制措施包括不相容职务分离等[22] 信息沟通 - 建立信息与沟通制度，明确信息程序[26] - 可通过多种渠道获取内外部信息[26] - 将内部控制信息内外沟通反馈[26] 反舞弊机制 - 建立反舞弊机制，重点关注资产侵占等[27] 系统控制 - 加强信息系统开发等方面控制，保证系统运行[26] 内部监督 - 内部监督分为日常监督和专项监督[30] 缺陷整改 - 制定内部控制缺陷认定标准并报告整改情况[30] 自我评价 - 定期对内部控制有效性自我评价并出具报告[31] 资料保存 - 妥善保存内部控制相关记录资料[31] 制度执行 - 制度未尽事宜按相关规定执行[33] - 各子公司根据本制度建立内控管理制度[33] 制度解释与实施 - 制度由公司董事会负责解释和修改[33] - 制度自董事会审议通过之日起实施[34]