内部审计制度 - 公司第二届董事会第十四次会议审议通过内部审计制度[2] - 公司设内审部，负责人1名，实行审计回避制度[7] 审计工作安排 - 内审部人员每半年对货币资金内控制度检查一次[9] - 内审部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[12] - 内审部每半年对募集资金存放与使用情况审计并报告结果[16] - 内审部每年对信息披露事务管理制度建立和实施情况审查评价[17] 审计重点事项 - 内审部将大额非经营性资金往来等事项相关内部控制作为检查评估重点[12] - 内审部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[13][14][15][16] 报告与监督 - 董事会根据内审部报告出具年度内部控制自我评价报告并形成决议[19] - 公司可要求会计师事务所对与财务报告相关内部控制有效性出具审计报告[19] 激励与约束 - 公司建立激励与约束机制监督考核内部审计人员工作绩效[22] - 内审部可对模范和违规部门及个人提奖惩建议[22] - 董事会可对违规内部审计人员给予处分及追究经济责任[22]