制度审议 - 2025年6月27日公司召开会议审议通过《修订〈内部审计制度〉》，表决9票同意，0票反对，0票弃权[3] 审计委员会 - 审计委员会成员全由董事组成，独立董事过半数，会计专业独立董事任召集人[8] - 审计委员会指导和监督内审制度建立实施，审阅年度内审工作计划[14] 内审部职责 - 内审部至少每季度向审计委员会报告内审计划执行及问题[12] - 内审部在会计年度结束前一月提交次年度计划，结束后两月提交年度报告[12] - 内审部至少每年提交一次内控评价报告[19] - 内审部至少每季度审计募集资金存放与使用情况[23] - 内审部在业绩快报披露前审计[24] - 内审部负责内控评价具体组织实施[19] - 内审部审计工程项目建设及采购情况[20] - 内审部在重要对外投资等事项发生后及时审计[20] 内审部权限 - 内审部有权要求被审计单位报送文件资料[16] - 内审部有权参加相关会议并召开审计事项会议[16] - 内审部有权参与制定规章制度[16] - 内审部有权检查经营财务资料、文件和勘查实物[16] 其他规定 - 公司建立内审部激励与约束机制，追究重大问题责任[26] - 内审部发现内控重大缺陷或风险及时报告[29] - 审计文件归入档案，实行主审立卷、审结卷成、定期归档责任制[31] - 审计档案保管分永久、长期、短期三种类型[31] - 审计档案借阅需履行审批手续[31] - 制度未尽事宜依国家规定及《公司章程》执行[33] - 制度与规定不一致时以规定为准[34] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施[34]