评估安排 - 每年至少开展1次合规管理有效性全面评估，每3年至少1次委托外部专业机构评估[3][4] - 遇重大行政监管措施等情况开展专项评估[4] - 董事长任评估工作领导小组组长，总裁任副组长[5] 评估实施 - 授权内部审计部门负责，不得由单一主体负责[5] - 涵盖合规管理环境等多方面[7] - 程序包括准备、实施、报告、后续整改[10][11] - 各部门开展自评并提交材料[12] - 实施小组收集资料、复核自评底稿并重点评估[12][20] - 方法包括访谈、文本审阅等[21] - 可进行抽样分析、穿行测试及交易业务系统数据测试[13][14] 评估报告与整改 - 结束前与被评估部门沟通结果，被评估部门反馈[14] - 小组撰写报告，成员签名[14] - 报告经确认、审批后提交审议并披露[15] - 针对问题制定整改方案，明确责任部门和期限[15] - 小组和管理层跟踪整改情况[15] 其他规定 - 评估结果及整改情况纳入考核问责[18] - 评估前发布年度方案[20] - 收集情况可参考监管部门表格编制底稿[21] - 办法经董事会通过，授权内审部门解释修订，原办法废止[21]