审计委员会构成 - 由3至5名外部董事组成，独立董事占多数，至少1名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 审计委员会职责 - 审核财务信息等事项需过半数同意后提交董事会[7] - 发现异常可调查，必要时聘中介，费用公司承担[10] - 督导内审机构半年检查重大事件和大额资金往来[12] - 对内控有效性出具评估意见并报告董事会[13] - 关注现金分红政策落实，督促改正问题[13] 审计委员会会议 - 每季度至少开1次，可开临时会议[17] - 提前三日提供资料，全体同意可豁免[17] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[17] - 表决方式为举手或投票，可采用其他方式[17] - 内审部门可列席，必要时邀董事等[17] - 必要时聘中介，费用公司支付[17] - 会议记录保存不少于15年[18] 其他 - 会议前期准备及决议落实由董事会办公室负责[15] - 对报告评议后将决议呈报董事会[15] - 工作细则自董事会决议通过之日起执行[20]