资金支取与协议 - 公司1次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐或独财[6] - 公司应在募集资金到账1个月内签三方监管协议[6] - 协议有效期届满前提前终止，1个月内签新协议并公告[8] 募投项目管理 - 董事会每半年度核查募投进展，出具专项报告并披露[11] - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，应调整计划并披露[11] - 募投项目搁置超一年，应重新论证可行性和预计收益[12] - 超募投计划完成期限且投入未达50%，应重新论证[12] 资金使用规则 - 募集资金应存专户，超募资金也专户管理[6] - 按发行承诺用募集资金，原则用于主营业务[10] - 置换预先投入自筹资金等需董事会或股东会审议[13] - 节余资金达项目净额10%且高于1000万元，使用需股东会审议[14] - 节余资金低于500万元且低于净额5%，可豁免程序年报披露[14] - 自筹资金投入募投项目，原则6个月内置换[14] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月，不用于高风险投资[14] - 超募资金偿还贷款或补流，12个月累计不超总额30%[23] 监督与审核 - 内部审计部门每季度检查资金存放、管理与使用情况[25] - 有募集资金使用，需聘请会计师专项审核并披露结论[26] - 鉴证结论异常，董事会分析理由并提整改措施[26] 项目变更 - 拟变更募投项目，董事会审议后2日报告交易所并公告[22] - 改变募投实施地点，董事会审议通过后公告[22] 核查与披露 - 保荐或独财每半年现场核查资金情况[27] - 会计年度结束后，出具专项核查报告[27] - 公司在专项报告中披露核查结论[27] - 会计师出具特定结论，保荐或独财分析原因提意见[27] - 公司按规定履行资金管理信息披露义务[27] 制度相关 - 违反制度致损，处分责任人并要求赔偿[27] - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[29] - 制度实施后国家另有规定从其规定[30] - 制度由董事会制订解释，股东会决议通过生效[30] - 制度与法规章程相悖，按后者执行并修订[30]