制度适用范围 - 制度适用于公司境外发行证券及上市全过程[1] - 制度适用于公司及其子公司[2] 涉密文件管理 - 提供涉密文件需报主管部门批准并备案[2] - 对文件是否涉密有争议应报相关部门确定[4] - 提供涉密文件应签保密协议[5] 档案管理 - 境内工作底稿档案应存境内，出境需审批[6] 监管检查与自查 - 境外监管检查需通过合作机制，配合前需同意[7] - 公司应定期自查并可检查服务机构[7] 违规处理 - 自查发现违规应整改并监督[9] - 违法违规由政府追责，涉嫌犯罪移送司法[9]