广汇物流股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 二〇二五年七月 广汇物流股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为强化广汇物流股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《上市公司治理准则》、《上市公司独立 董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》及《广汇物流股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定,结合公司实际情况，特制定本实施细则。 广汇物流股份有限公司 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构,对董事 会负责，并向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中独立董事应过半数，委员中至少有一名独立董事为专业会计 人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董 事的 1/3 提名,并由董事会选举产生。 选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就 任。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由会计专业人士 的独立董事委员担任,负责主持委员会工作；由董事会 ...