募集资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或顾问[9] - 50万元以下经多部门及领导审批支付，50万元以上需董事长批准[13] - 以自筹资金投入募投项目，募集资金到位后六个月内置换[15] - 闲置资金现金管理产品期限不超十二个月[15] - 闲置资金补充流动资金单次期限最长不超十二个月[16] 募投项目相关 - 超过期限且投入未达计划50%需重新论证[13] - 单个项目节余低于100万或5%免特定程序，年报披露[19] - 全部完成后节余超10%经股东会审议[20] - 全部完成后节余低于500万或5%免特定程序，定期报告披露[20] - 预计无法按期完成拟延期经董事会审议并公告[23] - 变更用于收购控股股东等资产应避免同业竞争等并披露[25] 监督与核查 - 风控与审计部至少半年检查一次存放与使用情况[28] - 董事会半年核查进展，出具报告并公告[28][29] - 年度审计时会计师事务所出具鉴证报告交上交所[29] - 保荐机构至少半年现场核查一次[30] - 保荐机构年度出具专项核查报告交上交所[30] 违规处理 - 控股股东等占用资金应归还披露并追究赔偿[33] - 董事等违规使用追究赔偿，视情节处分，犯罪移送司法[33][34] 制度相关 - 制度“以上”含本数，“低于”不含本数[36] - 制度解释权归董事会[36] - 制度自董事会审议通过实施，修改亦同[36] - 制度未尽事宜按法律和章程执行[36]