吉林吉大通信设计院股份有限公司 内部审计监察管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司内部审计监督，提高审计工作质量，实行内部审计监察经常化、 制度化，发挥内部审计监察工作的作用，加强内部监督和风险控制，促进企业经营管理， 提高经济效益，保护公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关规定及《吉林吉大通信设 计院股份有限公司章程》（下称《公司章程》），结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计监察，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性，财务制度和公司内部管理规定的规范性，信息的真实性和完整性 以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于总公司、分公司及控股子公司。 第二章 审计监察部机构设置和人员 第四条 公司内部审计监察的常设机构为审计监察部，负责公司内部审计监察工作， 接受审计委员会、董事会的监督和指导，属于董事会直接领导，独立行使内部审计监察 职权，不受其他部门或个人的干涉，对审计委员会及董事会负责并报告工作。 第五条 审计监察部应配备审计监察部主任一名, 部门至少有一 ...