治理机制 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 董事会负责制度制定、解释和修订并审议通过后实施[10] 独立董事职责 - 管理层向独立董事汇报重大事项进展[3] - 检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[4] - 审计前后与注册会计师沟通相关内容[3][4] - 审查董事会资料充分性[4] - 就可能损害权益事项发表意见[5] - 对年报签署书面确认意见[6] 审计安排 - 财务负责人审计前向独立董事提交审计材料[5]