投资相关 - 雪天新材拟引入高衡盐创、兴湘绿碱和轻盐瑞丰基金，分别认缴21150万元、20000万元和2000万元[2][4] - 雪天盐业拟认缴45000万元并放弃部分优先认购权，仍控制雪天新材[2][4] - 目标公司注册资本由2000万元增至88150万元[19] 基金情况 - 高衡盐创基金注册资本22000万元，湖南高速私募基金管理有限公司认缴220万元，占比1.00%[6] - 兴湘绿碱基金2025年3月31日总资产7035.84亿元，总负债4669.67亿元，净资产2366.17亿元[8] - 兴湘绿碱基金2025年3月31日营业收入122.72亿元，净利润27.15亿元[8] - 兴湘绿碱基金实际控制人2025年3月31日总资产1034.15亿元，总负债447.81亿元，净资产586.34亿元[11] - 兴湘绿碱基金实际控制人2025年3月31日营业收入26.84亿元，净利润5.20亿元[11] - 轻盐瑞丰基金注册资本6100万元，湖南轻盐晟富创业投资管理有限公司认缴3000万元，占比49.1803%[12] 公司业绩 - 2025年3月31日，公司总资产2159.27万元，总负债0，净资产2159.27万元，营业收入0，净利润0；2024年12月31日，净利润 -40.73万元[14] - 2025年3月31日，雪天盐碱新材料公司总资产77232.81万元，总负债77481.81万元，净资产 -249.00万元，营业收入0，净利润 -88.15万元；2024年12月31日，总资产77553.88万元，总负债77714.73万元，净资产 -160.85万元，营业收入0，净利润 -109.54万元[17] 评估情况 - 以2024年12月31日为基准日，雪天新材股东全部权益价值账面价值 -160.85万元，评估价值0.66万元，评估增值161.51万元，增值率100.41%[17] 支付与分红 - 雪天盐业及新股东分三期支付增资款，2025年7月31日前支付40%，2025年12月31日前支付30%，2026年3月31日前支付30%[20][21] - 目标公司项目建成投产后，按不低于当年度可分配利润的50%，按各股东实缴出资比例现金分红[23] 公司治理 - 目标公司董事会成员由五人组成，雪天盐业提名三名，兴湘绿碱基金、高衡盐创基金各提名一名[24] - 目标公司新增注册资本等时，新股东有权按持股比例优先认购[26] - 目标公司办妥增资登记起三年内，雪天盐业不得转让、质押或以其他方式处分其持有的目标公司股权[26] 其他 - 本次交易已通过公司第五届董事会第七次会议审议，不构成关联交易和重大资产重组[3][4][5] - 截至2025年3月31日，轻盐晟富盐化基金持有公司95578867股，持股比例5.83%，为公司第二大股东[13] - 评估基准日前目标公司除已披露负债外无其他负债，未披露债务由雪天盐业承担清偿责任[29] - 目标公司应收款项源于真实交易、有效且可收回[29] - 目标公司按规定管理员工、缴纳社保公积金，无相关处罚或追缴情况[29] - 截至协议签订日，目标公司未涉及诉讼、仲裁及行政处罚[30] - 协议违约方应赔偿守约方全部经济损失，违约责任不因协议解除或终止免除[31] - 协议争议先协商，协商不成向目标公司所在地法院诉讼，解决争议期间非争议条款仍有效[32] - 本次增资满足项目资金需求、引入潜在战略资源，实现协同效应[33] - 外部投资者委派2名董事，提升雪天新材管理层治理能力[34] - 本次增资分散项目风险，雪天新材仍是控股子公司，合并报表范围未变，风险可控[34]