独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不低于1/3，且至少包括1名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 担任独立董事需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[8] - 特定受处罚情况的候选人不得被提名[9][10] - 连续任职6年，36个月内不得被提名为候选人[10] - 已在3家境内上市公司担任独立董事，原则上不得再被提名[10] - 以会计专业人士身份被提名需具备注册会计师资格等条件之一[10] 独立董事选举与提名 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出候选人[11] - 股东会选举2名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票并披露[13] 独立董事任期与补选 - 独立董事连续任职不得超过6年[15] - 因特定情形辞职或被解除职务，公司应60日内完成补选[15] 独立董事履职与解聘 - 连续2次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[21] - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[22] - 审计委员会全体成员过半数同意后，财务会计报告披露等事项提交董事会审议[25] - 每年现场工作时间不少于15日[31] 资料保存与信息披露 - 独立董事工作记录及公司向其提供的资料至少保存10年[32] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[35] - 董事会专门委员会召开会议，公司原则上应不迟于会议召开前3日提供相关资料和信息[37] - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少10年[37] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但对公司有重大影响的股东[42] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达到5%且不担任公司董事、高级管理人员的股东[42] 审计委员会会议 - 每季度至少召开1次会议，2名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议，会议须2/3以上成员出席方可举行[27] 董事会会议延期 - 2名以上独立董事书面要求延期召开董事会会议或延期审议相关事项，董事会应采纳[35] - 2名以上独立董事认为会议材料问题可书面申请延期，董事会应采纳[38]